Rzeczpospolita
PRO
Reklama

Weryfikacja kontrahentów – klucz do ochrony przed karuzelą VAT

Systematyczne sprawdzanie kontrahentów i dbanie o odpowiednią dokumentację mogą znacznie zminimalizować ryzyko zaangażowania podatnika w nielegalne transakcje i oszustwa w VAT oraz służyć jako dowód na dochowanie należytej staranności.

Publikacja: 22.04.2025 05:50

Weryfikacja kontrahentów – klucz do ochrony przed karuzelą VAT

Weryfikacja kontrahentów – klucz do ochrony przed karuzelą VAT

Foto: Adobe Stock

Mateusz Bujak, Ada Dobkowska

SPIS TREŚCI

  1. Karuzela VAT oraz „znikający podatnik”
  2. Gdzie szukać informacji na temat kontrahentów
  3. Świadomość udziału w oszustwie podatkowym
  4. Uczestnictwo w karuzeli VAT – podejście organów podatkowych
  5. Uczestnictwo w karuzeli VAT – stanowisko sądów
  6. Komentarz

Oszustwa karuzelowe stanowią jedno z poważniejszych zagrożeń dla systemu VAT. W tego rodzaju procederze wykorzystywane są mechanizmy rynkowe oraz współpraca z wiarygodnymi uczestnikami transakcji. Aby nadać obrotowi towarami pozory legalności i ukryć rzeczywisty cel swoich działań, organizatorzy oszustwa karuzelowego często bowiem wykorzystują współpracę z podmiotami prowadzącymi swoją działalność legalnie. Przedsiębiorcy, którzy nieświadomie stają się częścią takiego procederu, mogą ponieść poważne konsekwencje – od utraty prawa do odliczenia VAT z faktur zakupowych nawet po odpowiedzialność karną.

Pozostało jeszcze 95% artykułu

PRO.RP.PL i The New York Times w pakiecie!

Podwójna siła dziennikarstwa w jednej ofercie.

Kup roczny dostęp do PRO.RP.PL i ciesz się pełnym dostępem do The New York Times na 12 miesięcy.

W pakiecie zyskujesz nieograniczony dostęp do The New York Times, w tym News, Games, Cooking, Audio, Wirecutter i The Athletic.

Subskrybuj! Zaloguj się
Jak zwiększyć szansę na wygraną w sporze B2B?
Biznes
Jak zwiększyć szansę na wygraną w sporze B2B?
Z kontrahentem nie zawsze warto iść do sądu
Biznes
Teresa Siudem: Z kontrahentem nie zawsze warto iść do sądu
W niektórych branżach transakcję M&A powinno poprzedzić badanie zgodności z przepisami prawa ochrony
Biznes
Zielone pułapki w transakcjach M&A – jak ich uniknąć?
Jak wykorzystać umowę użyczenia w działalności gospodarczej?
Biznes
Jak wykorzystać umowę użyczenia w działalności gospodarczej?
Jak producent okien dachowych wpisał się w polską gospodarkę
Materiał Promocyjny
Jak producent okien dachowych wpisał się w polską gospodarkę
Wyrok w sprawach gospodarczych jako tytuł zabezpieczenia
Biznes
Wyrok w sprawach gospodarczych jako tytuł zabezpieczenia
Lojalność, która naprawdę się opłaca. Skorzystaj z Circle K extra
Materiał Promocyjny
Lojalność, która naprawdę się opłaca. Skorzystaj z Circle K extra
Reklama
Reklama
e-Wydanie