Co do zasady, uczestnik PPK może w dowolnym momencie zawnioskować o wypłatę transferową oszczędności z jednego rachunku PPK na drugi. Takie zlecenie składa bezpośrednio instytucji finansowej, która prowadzi jego rachunek. Są jednak sytuacje – i jedną z nich jest zmiana pracy przez uczestnika – kiedy to pracodawca w imieniu zatrudnionego pracownika (uczestnika PPK) składa wniosek o transfer oszczędności. Warunkiem jest jednak terminowe złożenie przez uczestnika oświadczenia o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Ostatnia nowelizacja ustawy o PPK ten ważny dla pracownika termin zmieniła.

Nowy termin

Uczestnik PPK zatrudniający się w nowym miejscu pracy powinien złożyć pracodawcy oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Od 4 czerwca br. ma na to 7 dni od dnia zawarcia w jego imieniu umowy o prowadzenie PPK (wcześniej, termin ten był powiązany z upływem 3 miesięcy zatrudnienia pracownika). Oświadczenie o zawartych umowach o prowadzenie PPK powinno zawierać oznaczenie instytucji finansowych, z którymi zawarto te umowy. Dopiero po złożeniu oświadczenia pracodawca będzie mógł podjąć działania, aby dotychczasowe oszczędności pracownika zasiliły jego nowy rachunek utworzony w instytucji finansowej, która prowadzi PPK w jego firmie.

Ważne: Niezłożenie oświadczenia o zawartych umowach o prowadzenie PPK nie obliguje pracodawcy do podejmowania jakichkolwiek działań mających na celu uzyskanie od uczestnika PPK takiego oświadczenia. Decyzja o tym, czy dotychczasowe oszczędności zostawić w „starej” instytucji finansowej czy przekazać je na rachunek w nowej instytucji, zawsze należy do uczestnika PPK.

Wniosek składa pracodawca

Niezwłocznie po otrzymaniu oświadczenia pracownika o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK (czyli o posiadanych przez niego rachunkach PPK), pracodawca powinien poinformować tego pracownika, o obowiązku złożenia w jego imieniu wniosku o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jego dotychczasowym rachunku (rachunkach) PPK na nowy rachunek PPK.

Co ważne, przepisy przewidują, że na tym etapie pracownik może nie zgodzić się na złożenie wniosku. Jeśli podejmie taką decyzję, na poinformowanie pracodawcy o braku zgody na transfer, ma 7 dni od otrzymania informacji od pracodawcy. W takiej sytuacji środki zgromadzone na jego dotychczasowym rachunku (rachunkach) PPK pozostaną na nim (na nich) do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu. Jeśli natomiast nie sprzeciwi się transferowi pracodawca złoży w jego imieniu wniosek o wypłatę transferową oszczędności z PPK.

Decyzja po stronie pracownika

Środki gromadzone w PPK są prywatną własnością uczestnika PPK, którymi tylko on może rozporządzać, dlatego decyzja o tym, czy dotychczasowe oszczędności zostawić w starej instytucji finansowej, czy przekazać je na rachunek PPK w nowej instytucji, zawsze należy do uczestnika. Jednak pozostawienie ich w instytucji dotychczasowej może prowadzić do sytuacji, w której jego oszczędności będą gromadzone w ramach różnych PPK, których z biegiem czasu może być kilka lub nawet kilkanaście (nowy rachunek PPK jest otwierany w każdym nowym miejscu pracy), a to może już utrudniać zarządzanie tymi środkami.

Transfer z inicjatywy uczestnika PPK możliwy w każdym momencie

Uczestnik PPK może także w każdej chwili zdecydować o przeniesieniu swoich środków z PPK i samodzielnie zawnioskować o wypłatę transferową. Transfer środków jest jednak możliwy tylko między rachunkami PPK. Uczestnik PPK nie może przekazać ich np. na swój rachunek IKE czy IKZE.

Podobnie jak w przypadku innych dyspozycji dotyczących środków zgromadzonych w programie, uczestnik powinien złożyć wniosek o transfer do instytucji finansowej. Warunki, termin i sposób dokonywania wypłaty transferowej powinna określać m.in. umowa o prowadzenie PPK. Odpowiednie informacje dotyczące zasad przeprowadzenia transferu powinny być również udostępnione uczestnikowi PPK przez instytucję finansową.

Pracownik może wnioskować o transfer tyle razy, ile razy uzna to za potrzebne. Warto jednak pamiętać, że decydując się na transfer środków na inny rachunek PPK uczestnik podejmuje decyzję o przetransferowaniu całości środków, oznacza to, że nie można wnioskować o transfer tylko części oszczędności zgromadzonych na rachunku.

Anna Maciocha

Ekspert PFR Portal PPK