Urodzona 25 czerwca 1954 r. nasza pracownica ukończy 25 grudnia 2014 r. podwyższony wiek emerytalny. Jest członkiem OFE. Ma zamiar zgłosić wniosek o emeryturę. Czy będzie jej przysługiwała emerytura według nowych zasad oraz okresowa emerytura kapitałowa?
– pyta czytelnik.
W myśl art. 7 ustawy z 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych (DzU z 2014 r., poz. 1097) ze środków zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy z 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, przysługuje okresowa emerytura kapitałowa członkowi otwartego funduszu emerytalnego (OFE) do ukończenia 67. roku życia. W latach 2014–2020 należy się ona do osiągnięcia przed 1 września 2014 r. – wieku 65 lat i 5 miesięcy itd. aż do – przed 1 września 2020 r. – 66 lat i 11 miesięcy.
W myśl art. 8 tej ustawy członek OFE nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli:
Przykład
Kobieta urodzona 15 czerwca 1954 r. w listopadzie 2014 r., czyli z chwilą ukończenia wieku 60 lat i 6 miesięcy, złożyła wniosek o przyznanie emerytury i oblicze- nie jej na nowych zasadach oraz o okresową emeryturę kapitałową. Jest członkiem OFE, w którym do 31 października 2014 r. zgromadziła 4370 zł. Spełnia warunki do nabycia prawa do tej emerytury z FUS. Pieniądze zgromadzone na jej rachunku w OFE przewyższają 20-krotność dodatku pielęgnacyjnego. ZUS przyzna jej prawo do okresowej emerytury kapitałowej.
Gdy członkowi OFE wydzielono po 30 kwietnia 2011 r. subkonto w ZUS, przy ustalaniu prawa do okresowej emerytury kapitałowej uwzględnia się sumę pieniędzy:
1) zgromadzonych na rachunku w OFE,
2) zewidencjonowanych na subkoncie w ZUS, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura na nowych zasadach.
Bez prawa
Okresowa emerytura kapitałowa nie przysługuje jednak, gdy oba te warunki nie są spełnione. OFE przekazuje wtedy zgromadzone środki na tym rachunku do funduszu emerytalnego ZUS.
Przykład
Kobieta urodzona w czerwcu 1954 r. w listopadzie 2014 r., tj. z chwilą ukończenia wieku 60 lat i 6 miesięcy, złożyła wniosek o przyznanie emerytury według nowych zasad oraz o okresową emeryturę kapitałową. Jest członkiem OFE, a do 31 maja 2014 r. zgromadziła na jego rachunku 3965 zł. Okresowa emerytura kapitałowa jej się nie należy, gdyż to, co zebrała w OFE, jest poniżej 20-krotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego (4135, 20 zł). Dlatego OFE przekaże zgromadzone środki do funduszu emerytalnego ZUS. Powiększą kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia emerytury na nowych zasadach.
Te oraz te zewidencjonowane na subkoncie, jeżeli było wydzielone dla członka OFE, znajdują się na rachunku osoby ubezpieczonej jako składka emerytalna, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura ustalana na nowych zasadach z FUS i powiększają składki stanowiące podstawę obliczenia tej emerytury.
Na wniosek
Okresową emeryturę kapitałową wypłaca się z emeryturą z FUS od dnia powstania prawa do emerytury, ale nie wcześniej niż od miesiąca, w którym zgłoszono wniosek o świadczenie lub wydano decyzję z urzędu.
Na wniosek ubezpieczonego lub jej pełnomocnika zgłoszony bezpośrednio do oddziału, ZUS ustala w drodze decyzji prawo do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość. Wniosek można zgłosić także:
Wniosek obejmuje także oświadczenie o członkostwie w OFE. Prośba o emeryturę na formularzu ZUS Rp-1E dla członka OFE jest jednocześnie wnioskiem o emeryturę z FUS, jak i o okresową emeryturę kapitałową.
Okresowej emerytury kapitałowej nie można przyznać od innej daty niż emerytury na nowych zasadach z FUS. Jeżeli prawo do emerytury na nowych zasadach z FUS ustala się z urzędu, również z urzędu przyznaje się prawo do okresowej emerytury kapitałowej.
Kiedy wygasają uprawnienia
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa:
1) w razie śmierci członka OFE,
2) z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek OFE ukończył 67. rok życia, z tym że w latach 2014–2020 z dniem poprzedzającym dzień, w którym zostanie osiągnięty przed:
3) gdy wyczerpią się środki zewidencjonowane na subkoncie.
