Reklama
Rozwiń

Firmy z kolejnym obowiązkiem raportowania danych

Od 13 października spółki będą musiały zgłaszać do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych informacje o osobach sprawujących w nich bezpośrednią lub pośrednią kontrolę.

Publikacja: 02.10.2019 08:18

Firmy z kolejnym obowiązkiem raportowania danych

Foto: Adobe Stock

Nowe obowiązki wynikają z nowelizacji ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. To jej przepisy od 13 października nakładają na spółki obowiązek wskazania swojego beneficjenta rzeczywistego i elektronicznego zgłoszenia go do specjalnego Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych. Zgłoszenie to będzie następować na podobnych zasadach jak elektroniczne składanie sprawozdań finansowych.

Beneficjentem są osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad spółką, które dzięki posiadanym uprawnieniom wywierają wpływ na jej czynności lub działania. Najczęściej beneficjentem rzeczywistym będzie osoba fizyczna posiadająca ponad 25 proc. udziałów lub akcji. Definicja ustawowa jest jednak szeroka i wyjątkowo skomplikowana. Gdy struktura właścicielska jest rozbudowana, np. przy rozproszonym akcjonariacie czy skomplikowanej strukturze organizacyjnej, poprawne wskazanie beneficjenta może być bardzo utrudnione.

PRO.RP.PL tylko za 39 zł!

Przygotuj się na najważniejsze zmiany prawne w 2025 r.
Wszystko o składce zdrowotnej, wprowadzeniu kasowego PIT i procedury SME. Raporty biznesowe, analizy ekonomiczne, webinary oraz użyteczne kalendarium.
Prawo w firmie
40 proc. opłat za mieszkanie w kosztach biznesu? Jest to możliwe
Prawo w firmie
Deregulacja po 100 dniach: rząd przyjął większość postulatów zespołu Brzoski
Prawo w firmie
Ofensywa deregulacyjna zdenerwowała biznes. „Trudno to wszystko śledzić”
Prawo w firmie
Prezes Urzędu Zamówień Publicznych z nowym zadaniem
Prawo w firmie
Jak odejść ze związku zawodowego