Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych - wyzwanie dla podmiotów zagranicznych

Od 13 października 2019 r. zaczęły obowiązywać przepisy stanowiące podstawę funkcjonowania Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR). Jest to system teleinformatyczny, dzięki któremu przetwarzane mają być dane osobowe beneficjentów rzeczywistych spółek wymienionych w art. 58 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu z 1 marca 2018 r. (dalej: ustawa). Dotyczyć to zatem będzie następujących danych osobowych osób fizycznych sprawujących bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad spółkami jawnymi, spółkami komandytowymi, spółkami komandytowo-akcyjnymi, spółkami z ograniczoną odpowiedzialnością, spółkami akcyjnymi (z wyjątkiem spółek publicznych), a od 1 marca 2020 r. również nad prostymi spółkami akcyjnymi (dalej łącznie jako „spółka"): imię i nazwisko, obywatelstwo, państwo zamieszkania, numer PESEL albo datę urodzenia (w przypadku braku numeru PESEL), jak również informacja o wielkości i charakterze udziału lub uprawnieniach przysługujących danemu beneficjentowi rzeczywistemu. Informacje te są zgłaszane do CRBR nie później niż w terminie 7 dni od dnia wpisu spółki do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS), a w przypadku zmiany przekazanych informacji – w terminie siedmiu dni od ich zmiany. W odniesieniu zaś do spółek wpisanych do KRS 13 października 2019 r., zgłoszenie powinno nastąpić terminie do 13 kwietnia 2020 r.