Aktualizacja: 31.08.2021 14:52 Publikacja: 31.08.2021 00:01
Foto: Adobe Stock
Dla biegłego rewidenta obowiązki wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: AML) rozpoczynają się już przed nawiązaniem współpracy z klientem. Audytor jest zobligowany do dokonania oceny ryzyka klienta poprzez przeprowadzenie identyfikacji i weryfikacji beneficjentów rzeczywistych. W przypadku negatywnego wyniku oceny ryzyka klienta lub gdy ustalenie beneficjentów rzeczywistych nie jest możliwe, biegły rewident nie powinien rozpocząć współpracy z klientem, a już podjętą – rozwiązać.
Podwójna siła dziennikarstwa w jednej ofercie.
Kup roczny dostęp do PRO.RP.PL i ciesz się pełnym dostępem do The New York Times na 12 miesięcy.
W pakiecie zyskujesz nieograniczony dostęp do The New York Times, w tym News, Games, Cooking, Audio, Wirecutter i The Athletic.
Już w sierpniu przyszłego roku zaczną obowiązywać przepisy unijnego rozporządzenia PPWR, które nakładają na prze...
Dzięki Funduszom Europejskim dla Polski Wschodniej (FEPW) firmy z tego regionu mają nowe możliwości na finansowanie innowacyjnych pomysłów. Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) oferuje startupom w Polsce Wschodniej dostęp do siedmiu Platform startowych, które dają realne wsparcie lokalnych biznesów i zwiększenie konkurencyjność przedsiębiorstw. Są to partnerstwa ośrodków innowacji dające darmowe, kompleksowe programy wsparcia startupów od momentu rejestracji spółki.
Firmy, które nie zweryfikują swoich opakowań na czas, mogą być zmuszone do nagłych i kosztownych zmian dostawców...
W międzynarodowej umowie sprzedaży B2B warto uregulować jurysdykcję i prawo właściwe. Brak takich zapisów może b...
Rosnące zapotrzebowanie na sprzęt wojskowy, amunicję i technologie podwójnego zastosowania sprawia, że coraz wię...
Zarząd może ustalić warunki wykonywania prawa do kontroli przez wspólników, takie jak tryb czy miejsce udostępni...
Masz aktywną subskrypcję?
Zaloguj się lub wypróbuj za darmo
wydanie testowe.
nie masz konta w serwisie? Dołącz do nas
