Podstawą w grupowych ubezpieczeniach na życie jest ryzyko śmierci, do którego w zależności od potrzeb wybiera się dodatkowe opcje. Świadczenie wypłacane jest m.in. w wyniku śmierci spowodowanej nieszczęśliwym wypadkiem przy pracy czy podczas podróży służbowej. Poza tym ubezpieczeniem mogą zostać objęte przypadki trwałego uszczerbku na zdrowiu, wystąpienie groźnej choroby u pracownika, a także pobyt w szpitalu i wszelkie operacje.
Ubezpieczony może także liczyć na wsparcie finansowe np. wtedy, gdy urodzi mu się dziecko lub umrze ktoś z jego najbliższej rodziny, np. małżonek lub rodzice. Wszystkie dostępne elementy polis grupowych na życie oferowane są w kilku grupach ryzyka: wypadkowych, chorobowych oraz rodzinnych (tzw. socjalne). Pracownik może także wykupić w swoim zakładzie pracy ubezpieczenie dla członka rodziny, np. dla małżonka.
Przykład
Świadczenia w programie mogą być skutkiem: śmierci ubezpieczonego w wyniku nieszczęśliwego wypadku, śmierci ubezpieczonego w wyniku nieszczęśliwego wypadku komunikacyjnego, wystąpienia trwałego uszczerbku na zdrowiu w wyniku zawału lub udaru, wystąpienia całkowitego inwalidztwa lub uszczerbku na zdrowiu w wyniku nieszczęśliwego wypadku, niezdolności do pracy, pobytu w szpitalu w wyniku nieszczęśliwego wypadku lub choroby, operacji w wyniku nieszczęśliwego wypadku lub choroby, śmierci małżonka, śmierci małżonka w wyniku nieszczęśliwego wypadku.
– Na podstawie zapytań klientów, które są do nas kierowane, dostrzegamy inne podejście przedsiębiorców do konstrukcji zakresu ubezpieczenia, a inne pracowników –tłumaczy Robert Lasota z MetLife Amplico. Dla tych pierwszych ważny jest przede wszystkim aspekt wsparcia pracownika i przyspieszenie jego powrotu do pracy po przymusowej nieobecności, zaś drugiej grupie bardziej zależy na ubezpieczeniu socjalnym, m.in. na wsparciu finansowym po urodzeniu dziecka lub śmierci najbliższych. W tym kontekście interesujące jest jednak to, że zakłady produkcyjne niemal w 100 proc. wykupują pakiety rodzinne, podczas gdy nie jest to już tak bardzo popularne w firmach pozaprodukcyjnych, wśród pracowników biurowych.
Dobór zakresu ubezpieczenia odbywa się wśród samych pracowników, reprezentowanych przez np. osobę obsługującą program.
– Najczęściej jest to ryzyko zgonowe, rodzinne, medyczne i wypadkowe – mówi Tomasz Borowski z Compensy. – Szczególnie ryzyko rodzinne, jak urodzenie dziecka czy śmierć rodzica lub teścia, są elementem wyróżniającym grupowe umowy ubezpieczenia zawierane na polskim rynku.
Dodatkową korzyścią jest to, że świadczenia wypłacane bliskim po śmierci ubezpieczonego są zwolnione z podatku spadkowego, gdyż suma ubezpieczenia jest wyłączona z masy spadkowej. Świadczenia z grupowego ubezpieczenia na życie nie mogą być zajęte przez sąd oraz są wolne od roszczeń wierzycieli do trzech czwartych ich wysokości, z wyjątkiem zobowiązań alimentacyjnych.
Przykład
Jeśli ubezpieczony pracownik ulegnie wypadkowi, wskutek którego dozna uszczerbku na zdrowiu, Amplico Life wypłaci mu świadczenie w wysokości 1 proc. sumy ubezpieczenia za każdy procent uszczerbku. Na przykład przy sumie ubezpieczenia z tytułu tego świadczenia równej 50 tys. zł kwota świadczenia z tytułu 1 proc. uszczerbku na zdrowiu wyniesie 500 zł.
W przypadku całkowitego trwałego inwalidztwa na skutek wypadku świadczenie wyniesie 100 proc. sumy ubezpieczenia, czyli w tym przypadku 50 tys. zł. Ocena trwałości następstw urazu może zostać dokonana nie wcześniej niż po zakończeniu leczenia i rehabilitacji. Wypłata świadczenia z tytułu uszczerbku obejmuje również złamania niepowodujące trwałej straty funkcji kończyny.
Na ubezpieczeniu mogą zyskać nie tylko pracownicy, ale także pracodawca. Jeżeli składkę za ryzyko dotyczące bezpośrednio pracownika (jego życia i zdrowia) opłaca pracodawca, może zwolnić go to, o ile suma ubezpieczenia jest wystarczająca, z wypłaty odprawy pośmiertnej. Kwotę tę wypłaca ubezpieczyciel. Odprawa przewidziana jest przez kodeks pracy.
Przedsiębiorca może jej nie wypłacać z własnych środków, jeśli kwota świadczenia z polisy grupowej jest co najmniej równa odprawie pośmiertnej przysługującej rodzinie pracownika. Kwoty, które można zaoszczędzić, to minimum: jednomiesięczne wynagrodzenie, jeżeli pracownik był zatrudniony krócej niż 10 lat trzymiesięczne wynagrodzenie, jeżeli pracownik był zatrudniony minimum 10 lat i sześciomiesięczne wynagrodzenie, jeżeli pracownik był zatrudniony co najmniej 15 lat.
Poza tym pracodawca może wliczyć płacone przez siebie składki do kosztów uzyskania przychodu. Mniej wymierną, choć również realną korzyścią dla przedsiębiorcy jest to, że wykupując ubezpieczenie dla pracowników, dba on o swój wizerunek na rynku pracy, a także pomaga mu to tworzyć system motywujący najlepszych pracowników do związania się z firmą.
